Ustanawianie kontroli wewnętrznych, polityk i procedur

Establish board of directors and audit committee

Powoływanie rady dyrektów i komitetu audytu w celu nadzorowania działalności organizacji.

Establishing board of directors and auditing committee in order to assign roles and responsibilities for internal controls.

Define and communicate code of ethics

Określanie i komunikowanie kodeksu etyki oraz odpowiedzialnego postępowania w całej organizacji.

Outlining and communicating a code of ethics act responsibly.

Assign roles and responsibility for internal controls

Definiowanie ról, obowiązków i odpowiedzialności dla każdego procesu w organizacji.

Defining roles, responsibilities, and accountabilities for effectiveness and proficiency of operations and reliability of financial reporting.

Define business process objectives and risks

Określanie celów i ryzyk związanych z procesem w celu zapewnienia skutecznej kontroli wewnętrznej.

Outlining the objectives and risks associated with a process. Delineate process goals. Determine the risks attached to it. Determine what the process is meant to accomplish, potential issues, a timeline of potential risks, the scope and potential impact of risks, etc.

Define entity/unit risk tolerances

Określanie poziomów tolerancji ryzyka poszczególnych jednostek organizacyjnych zgodnie z ogólną strategią zarządzania ryzykiem przedsiębiorstwa.

Outlining the risk tolerance levels of individual units, as well as the organization as a whole. Determine the specific maximum risk to take in quantitative terms for each relevant risk subcategory, including strategic, operational, financial, and compliance risks.